【课程背景】

清晰、科学的战略规划，细致、可行的年度财务计划，是企业从战略到执行、建设核心竞争能力、实现可持续发展的重要保障。现金流量管理水平往往是企业存亡的决定要素！

现金流量、融资决策及与其密切相连的营运资本管理对企业的生存来说是至关重要的。我们的课程将通过生动的培训方式，丰富的案例分析，从财务角度审视企业在各个环节的管理工作，提供充足的资金保证企业战略决策的实施和全面运营的正常运行。
【主讲内容】

一、长期投资项目的决策和预算管理
1、资本预算概述
2、资本投资项目分类
3、资本预算分析方法
4、资本预算方法中的关键要素
二、资本预算
1、资本成本概述
2、个别资本成本的确定方法
三、融资决策与分析应用
1、资本结构概述
2、企业融资的种类及方式选择
3、股利分配顺序和发放形式以及对财务指标的影响
四、营运资本管理与短期融资
1、营运资本的含义与营运周期
2、现金管理的方式
3、应收账款管理及商业信用
4、存货管理之成本与订货模型的应用

【课程收益】

1、 理解战略规划、经营计划与财务计划的内在关联和实质。

2、 将企业有限的资源能力和复杂多变的外部环境相匹配，确定企业战略目标。

3、 了解战略规划的指引下年度财务计划的制定方法。

【讲座地点】佛山市禅城区人民路南善街1号3楼